Бесплатная
Консультация:
Москва и МО
С-Петербург и ЛО
По России
  • Главная
  • Статья 185.2 УК РФ. Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги
Статья 185.2 УК РФ. Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги

Уголовный кодекс РФ в последней редакции:

Статья 185.2 УК РФ. Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги

1. Нарушение установленного порядка учета прав на ценные бумаги лицом, в должностные обязанности которого входит совершение операций, связанных с учетом прав на ценные бумаги, причинившее крупный ущерб гражданам, организациям или государству, -

наказывается штрафом в размере от трехсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до трех лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо лишением свободы на срок до двух лет со штрафом в размере до ста тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года либо без такового.

2. Деяние, предусмотренное частью первой настоящей статьи, совершенное группой лиц по предварительному сговору, организованной группой либо причинившее особо крупный ущерб, -

наказывается принудительными работами на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет или без такового с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

3. Внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений, а равно умышленное уничтожение или подлог документов, на основании которых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг, если обязательное хранение этих документов предусмотрено законодательством Российской Федерации, -

наказываются штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до двух лет или без такового, либо лишением свободы на срок до двух лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на тот же срок со штрафом в размере до ста тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.


Вернуться к оглавлению документа: Уголовный кодекс РФ в последней редакции

Комментарии к статье 185.2 УК РФ

На рынке ценных бумаг функционирует учетная система, под которой понимается совокупность учетных институтов - организаций, осуществляющих депозитарную (кастодиальную) деятельность, и организаций, осуществляющих деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг. Данная система выполняет функции подтверждения прав на ценные бумаги, а также подтверждения прав, закрепленных ценными бумагами, в целях передачи этих прав и их осуществления.

Статья 185.2 УК РФ содержит два самостоятельных состава преступления (ч. 1 и 3). Оба состава касаются деятельности представителей депозитария или держателей реестра владельцев ценных бумаг.

Объект преступления, предусмотренного ч. ч. 1 и 3 ст. 185.2 УК РФ, - интересы инвесторов, а также установленный порядок учета прав на ценные бумаги.

Федеральным законом от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" предусмотрены два вида учета прав на ценные бумаги. Согласно ст. 7 и 8 этого Закона одним из них является депозитарная деятельность, а вторым - деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг.

Депозитарной деятельностью признается оказание услуг по учету и переходу прав на бездокументарные ценные бумаги и обездвиженные документарные ценные бумаги, а также по хранению обездвиженных документарных ценных бумаг при условии оказания услуг по учету и переходу прав на них, и в случаях, предусмотренных федеральными законами, по учету цифровых прав. Профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий депозитарную деятельность, именуется депозитарием (ст. 7 закона N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг");

Деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг признаются сбор, фиксация, обработка, хранение данных, составляющих реестр владельцев ценных бумаг или реестр акций непубличного акционерного общества в виде цифровых финансовых активов, и предоставление информации из таких реестров. Деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг имеют право заниматься только юридические лица. Лицо, осуществляющее деятельность по ведению реестра, именуется держателем реестра. Держателем реестра по поручению эмитента или лица, обязанного по ценным бумагам, может быть профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра (далее - регистратор), либо в случаях, предусмотренных федеральными законами, иной профессиональный участник рынка ценных бумаг (ст. 8 закона N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг").

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 185.2 УК РФ, выражается в действии (бездействии) - нарушении установленного порядка учета прав на ценные бумаги, последствии в виде крупного ущерба гражданам, организациям или государству, причинной связи.

Под нарушением установленного порядка учета прав на ценные бумаги понимается невыполнение лицом условий осуществления депозитарной деятельности и требований, предъявляемых к системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг.

Состав преступления материальный. Преступление является оконченным в момент причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству.

В соответствии с примечанием к ст. 185 УК РФ под крупным ущербом необходимо понимать сумму, превышающую 1,5 млн. рублей. С содержательной стороны ущерб выражается в реальных имущественных потерях и упущенной выгоде. Обязательным условием наступления уголовной ответственности является наличие причинной связи между действиями и наступившими последствиями.

Таким образом, в ч. 1 статьи 185.2 УК РФ предусмотрен материальный состав преступления:

  • а) деяние - нарушение установленного порядка учета прав на ценные бумаги;
  • б) последствие - крупный ущерб (больше 1,5 млн рублей) гражданам, организациям или государству;
  • в) причинно-следственная связь между деянием и последствием.

Под порядком учета прав следует понимать регулируемую нормативными актами деятельность, включающую, в частности, открытие лицевых счетов в установленном для этого порядке, исполнение операций по лицевым счетам в установленные порядке и сроки, прием передаточных распоряжений, предоставленных зарегистрированным лицом, передающим ценные бумаги, или лицом, на лицевой счет которого должны быть зачислены ценные бумаги, или уполномоченным представителем одного из этих лиц или иным способом в соответствии с правилами ведения реестра и т.д.

Порядок ведения реестра включает в себя порядок учета прав, поэтому не всякое нарушение при ведении реестра можно отнести к нарушению, предусмотренному ст. 185.2 УК РФ. Кроме того, признаком рассматриваемого преступления является только такое нарушение, которое само по себе способно причинить общественно опасные последствия, указанные в обсуждаемой уголовно-правовой норме. Однако, как правило, нарушение порядка учета прав владельцев ценных бумаг является лишь одним из элементов объективной стороны иных преступлений, в качестве конститутивного признака которых предусмотрено причинение имущественного вреда. К этим преступлениям нужно отнести прежде всего мошенничество (ст. 159 УК РФ) и злоупотребление полномочиями (ст. 201 УК РФ).

Субъективная сторона преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 185.2 УК РФ, может заключаться как в прямом, так и косвенном умысле. Смысл признания возможности совершения преступления с косвенным умыслом состоит, в частности, в том, что причиняемый одним лицам ущерб может лицом желаться, а другим лицам - лишь допускаться. Однако и в том и в другом случае причинение такого ущерба должно рассматриваться как признак данного преступления.

Субъект преступления в ч. 1 - 2 статьи 185.2 УК РФ специальный: вменяемое физическое лицо, достигшее возраста 16 лет, в должностные обязанности которого входит совершение операций, связанных с учетом прав на ценные бумаги. Как правило, это соответствующие уполномоченные лица эмитента, регистратора, депозитария.

Часть 3 статьи 185.2 УК РФ

Объективная сторона преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 185.2 УК РФ, выражается в действиях - внесении в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений, а равно умышленном уничтожении или подлоге документов, на основании которых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг.

Таким образом, в ч. 3 ст. 185.2 УК РФ закреплен формальный состав преступления, представленный тремя альтернативными деяниями:

  • а) внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений;
  • б) уничтожение или
  • в) подлог документов, на основании которых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг, если обязательное хранение этих документов предусмотрено законодательством.

Внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений. Под внесением недостоверных сведений понимается включение в реестр владельцев ценных бумаг данных, не соответствующих действительности. Форма документов, в которые внесены такие искажения, не имеет значения. Это могут как бумажные, так и электронные носители. В отличие от состава преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 170.1 УК РФ, преступные действия в данном случае совершаются лицом, имеющим правомерный доступ к реестру владельцев ценных бумаг и полномочному изменять его содержание. В реестр владельцев ценных бумаг в данном случае могут вноситься любые имеющие юридическое значение сведения, являющиеся для виновного заведомо недостоверными;

Уничтожение документов - это приведение их в полную негодность, так как эти документы не подлежат восстановлению и не могут быть использованы по назначению. Уничтожение документов является уголовно наказуемым, только если они уничтожены до истечения срока их хранения, определенного нормативными актами;

Подлог документов - это внесение в них заведомо ложных сведений, а также исправлений, искажающих их действительное содержание. Подлог документов в отличие от состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 170.1 УК РФ, предполагает преступные действия лица, имеющего правомерный доступ к реестру владельцев ценных бумаг или ответственному за хранение соответствующих документов.

Преступление считается оконченным с момента внесения в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений либо уничтожения или подлога документов, на основании которых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг. То, повлекло ли такое искажение имущественный ущерб или нет, не влияет на признание преступления оконченным.

Субъективная сторона преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 185.2 УК РФ, характеризуется виной в виде прямого умысла. Лицо осознает, что нарушает установленный порядок учета прав на ценные бумаги, и желает совершить такие действия.

Субъект преступления в ч. 3 ст. 185.2 УК РФ специальный: лицо, имеющее правомерный доступ к реестру владельцев ценных бумаг.

О понятии совершения преступления группой лиц по предварительному сговору и организованной группой см. комментарии к ст. 35 УК РФ.

Особо крупный ущерб. В соответствии с примечанием к ст. 185 УК РФ под особо крупным ущербом необходимо понимать сумму, превышающую 3 млн. 700 тыс. рублей.

Пожалуйста, поделитесь, если статья была вам полезна