Уголовный кодекс РФ в последней редакции:

Статья 185.1 УК РФ. Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах

Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах, либо предоставление заведомо неполной или ложной информации, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, -

наказываются штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до двух лет.

Вернуться к оглавлению документа: Уголовный кодекс РФ в последней редакции

Комментарии к статье 185.1 УК РФ

Объект преступления, предусмотренного ст. 185.1 УК РФ, - интересы инвесторов, а также установленный порядок раскрытия или предоставления информации.

Предмет преступления - информация о ценных бумагах, подлежащая раскрытию (ст. 30 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг").

Участники рынка ценных бумаг (владельцы, эмитенты, профессиональные участники: брокеры, дилеры, регистраторы и т.д.) обязаны в установленных случаях (см. главу 7 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг") раскрывать или предоставлять инвесторам, контролирующим органам и иным заинтересованным лицам информацию, определенную законодательством Российской Федерации о ценных бумагах. Такая информация может касаться сведений:

• об эмитенте (дата регистрации эмитента; наличие у него аффилированных лиц, дочерних и зависимых обществ; содержании учредительных, регистрационных, разрешительных и внутренних документов, в том числе годовых отчетов общества);
• о финансово-хозяйственной деятельности эмитента (данные ежеквартального отчета эмитента, включая бухгалтерскую отчетность; сообщения о существенных фактах, касающихся финансово-хозяйственной деятельности эмитента (реорганизация эмитента, дата закрытия реестра общества, сроки исполнения обязательств эмитента перед владельцами акций, решения общих собраний, выплаты дивидендов);
• о ценных бумагах (данные о государственной регистрации выпуска ценных бумаг и государственный регистрационный номер этого выпуска; о ценах и котировках ценных бумаг; об их оценке рейтинговым агентством) и т.д.

Информация может предоставляться в устной или письменной форме, в электронном виде, публиковаться через средства массовой информации, в Интернете или присылаться по почте.

Под раскрытием информации понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение (ст. 30 Федерального закона "О рынке ценных бумаг"). Порядок, объем, форма и сроки обеспечения или предоставления информации определяются соответствующими нормативными актами.

Инвесторами являются физические и юридические лица, объектом инвестирования которых являются эмиссионные ценные бумаги (ст. 1 Федерального закона от 05.03.1999 N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг"). Эмитент обязан предоставить инвестору информацию, определенную законодательством РФ (ст. 6 закона N 46-ФЗ).

Объективная сторона преступления, предусмотренного ст. 185.1 УК РФ, выражена в трех альтернативных формах деяния:

• а) в злостном уклонении от раскрытия или предоставления информации;
• б) в предоставлении заведомо неполной информации;
• в) в предоставлении заведомо ложной информации.

Злостное уклонение - это оценочное понятие, которое устанавливается судом в каждом конкретном случае с учетом всех обстоятельств дела. О злостности непредоставления информации может свидетельствовать:

• существенное нарушение сроков ее предоставления;
• повторное ее непредоставление;
• прямой отказ в ее предоставлении;
• умышленное создание препятствий в получении сведений (отказ пропускать в офис компании, игнорирование телефонных звонков и почтовых сообщений, уничтожение запрашиваемой информации и др.) и т.д.

Иными словами, злостным признают длительный характер уклонения, сопровождающийся нереагированием на неоднократные требования инвесторов и контролирующих органов, и др.

Под предоставлением заведомо неполной информации понимается передача таких сведений не в том объеме, который установлен действующим законодательством.

Под предоставлением ложной информации понимается передача сведений, не соответствующих действительности.

Деяние, сопряженное с подделкой официальных документов, предоставляющих права или освобождающих от обязанностей, необходимо квалифицировать по совокупности со ст. 327 УК РФ.

Состав преступления материальный; преступление окончено при наступлении последствия в виде крупного ущерба гражданам, организациям или государству. Крупный размер определен законодателем в примечании к ст. 185 УК РФ и составляет сумму, превышающую 1,5 млн рублей.

С содержательной стороны ущерб выражается в реальных имущественных потерях и упущенной выгоде. Обязательным условием наступления уголовной ответственности является наличие причинной связи между действиями и наступившими последствиями.

Субъективная сторона преступления характеризуется виной в виде прямого умысла. Лицо осознает, что совершает деяния, нарушающие права инвесторов, предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству, и желает этого. Заведомость как обязательный признак одной из форм деяния предполагает, что виновному достоверно известно, что предоставляется неполная или ложная информация.

Субъект преступления специальный: лицо, обязанное предоставить информацию контролирующему органу или инвестору. Им может быть руководитель организации-эмитента, руководитель организации, являющейся профессиональным участником, брокер и т.д. В случаях предоставления им заведомо неполной или ложной информации субъектом преступления будет лицо, подписавшее такой документ.